

Secciones
Servicios
Destacamos
Fomentar la cultura del ahorro es una asignatura obligatoria para vivir una plácida jubilación. Por eso, porque mantener el sistema público de pensiones es un ... desafío en tiempos de incertidumbre y una demografía en declive, es fundamental complementar las prestaciones. Para eso hay una fórmula, única en Euskadi, denominada EPSV –Entidades de Previsión Social Voluntaria–. Una entidad sin ánimo de lucro cuya finalidad es ser un complemento a la pensión pública de la Seguridad Social. De la mano de diversas fuentes especializadas del sector, vamos a ampliar la información sobre este producto interesante.
1
Las Entidades de Previsión Social Voluntaria (EPSV) ayudan a crear un sistema de ahorro que incremente los ingresos de cara a la jubilación. Tienen como objetivo complementar los ingresos que se perciben una vez llegada la edad de jubilación con el fin de mantener el nivel de vida. Permiten que el socio equilibre los ingresos de su época activa y pasiva –normalmente más bajos–, además de las contingencias de fallecimiento, invalidez, enfermedad grave o desempleo de larga duración. Están promovidas por una entidad financiera para que sus clientes puedan constituir un sistema ahorro. Cualquier persona física puede ser socio de una EPSV y constituir su ahorro mediante aportaciones periódicas o extraordinarias.
2
Son varias que podémos resumir en un puñado.
-Ahorro fiscal: las aportaciones a una EPSV reducen la base imponible del IRPF.
-Libertad de modificación: posibilidad de establecer una EPSV con total libertad en cuanto a importe y periodicidad.
-Inversión 'a medida'.
-Libertad de movilidad, sin coste alguno, entre los diferentes Planes de Previsión integrados en la EPSV, bien para acomodarse en cada momento al perfil de riesgo o bien para protegerse ante situaciones cambiantes de mercado.
-Liquidez inmediata (se contempla en el Reglamento de cada Plan de Previsión), a la hora de realizar las prestaciones y/o rescates de tus Planes de Previsión debido a una de las contingencias.
9,3% de rentabilidad
obtuvieron las EPSV en los nueve primeros meses de 2024, según datos de la federación vasca.
3
Por un lado, las EPSV están reguladas por la normativa vasca. Además, son entidades sin personalidad jurídica –los planes de pensiones sí la tienen–. Esto se traduce en que los inversores en la EPSV son socios en lugar de partícipes y no necesitan una gestora que administre el patrimonio, cosa que un plan sí necesita. Además, los límites de inversión en una EPSV son mayores que en un plan de pensiones –precisamente porque está sujeto a la normativa vasca– y lo mismo ocurre con la fiscalidad al recuperar el dinero.
4
En líneas generales, la nueva reforma fiscal promoverá una serie de beneficios fiscales para el tratamiento de la recuperación del ahorro. Cuando se haga en forma de renta –cobro mensual–, los beneficios generados con el ahorro –entre un 30% y 40% del total– estarán exentos de tributación, mientras que las cantidades aportadas se tratarán como rendimiento de trabajo. En el caso de cobro en forma de capital –de una sola vez–, los intereses se tributarán en la base del ahorro y el resto en la general, con las excepciones actuales.
5
De esta manera, la Diputación propone actualizar el tratamiento fiscal de las EPSVs potenciando el cobro de prestaciones en forma de renta y se favorecen las aportaciones de calidad, con mayores incentivos a mayor aportación. La propuesta de impuestos defiende la necesidad de generalizar un sistema que complemente las pensiones públicas priorizando aquel en el que se comprometen a aportar empresa y trabajador. Para eso plantea una deducción de las aportaciones en IRPF de entre el 10% y el 25% condicionado al peso del ahorro sobre el sueldo. Además, se mantienen los topes anuales para reducción en la base imponible. Son 5.000 euros en los planes individuales, 8.000 en los de empleo y sumando hasta 12.000 con ambos.
6
Según los datos de la Federación Vasca de estos planes de pensiones, en los nueve primeros meses del año –últimos datos disponibles– sus recursos han llegado a 29.499 millones marcando así un nuevo récord. El aumento del dinero que tienen las entidades de previsión social voluntaria ha sido en el último año de 2.651 millones, un 9,8% más. Se trata de cifras que, descontadas las prestaciones y nuevas aportaciones, evidencian una rentabilidad del 9,3%.
¿Ya eres suscriptor/a? Inicia sesión
Publicidad
Publicidad
Te puede interesar
Publicidad
Publicidad
Esta funcionalidad es exclusiva para suscriptores.
Reporta un error en esta noticia
Comentar es una ventaja exclusiva para suscriptores
¿Ya eres suscriptor?
Inicia sesiónNecesitas ser suscriptor para poder votar.